Ersatzbemessungsgrundlage nach Depotübertrag korrigieren

Was die Ersatzbemessungsgrundlage bedeutet

Kann die Bank den tatsächlichen Veräußerungsgewinn nicht ermitteln, bemisst sie den Steuerabzug pauschal. Dadurch kann selbst ein Verkauf mit geringem Gewinn oder Verlust zu einem erheblichen Steuerabzug führen. Die Pauschale ersetzt jedoch nicht die richtige Veranlagung beim Finanzamt.

Anschaffungsdaten belastbar rekonstruieren

Wir ordnen Kaufabrechnungen, Depotauszüge, Übertragsanzeigen und Kapitalmaßnahmen den verkauften Positionen zu. Bei Teilverkäufen beachten wir die Reihenfolge der Bestände. Entscheidend ist eine Belegkette, die Anschaffungszeitpunkt und Kosten nachvollziehbar macht.

• Originale Kauf- und Verkaufsabrechnungen
• Depotauszüge vor und nach dem Übertrag
• Nachweise zu Splits, Spin-offs und Verschmelzungen
• Unterlagen zu Schenkung oder Erbschaft
• Dokumentation von Altbeständen

Korrektur über die Steuererklärung

Die Differenz wird über die Anlage KAP und die Prüfung des Steuereinbehalts geltend gemacht. Wir berechnen den tatsächlichen Gewinn, stimmen die einbehaltenen Steuern ab und reichen die Nachweise strukturiert ein. Unterm Strich zählt nicht die Schätzung der Bank, sondern der belegte steuerliche Wert.