Gilt die 20.000-Euro-Grenze für Termingeschäfte noch?

Nein, die betragsmäßige Verlustverrechnungsbeschränkung für Termingeschäfte wurde aufgehoben. Für zurückliegende Jahre kann sie sich noch auswirken – hier prüfen wir Bescheide und Verlustfeststellungen gezielt.

Wie werden CFD-Verluste behandelt?

CFDs gelten nach Verwaltungsauffassung als Termingeschäfte. Verluste sind mit Kapitalerträgen verrechenbar, müssen bei ausländischen Brokern aber vollständig selbst erklärt werden, weil kein deutscher Steuerabzug erfolgt.

Ich habe über 20.000 Trades im Jahr – ist das ein Problem?

Nein. Wir arbeiten mit den Rohdaten Ihres Brokers und aggregieren sie regelbasiert. Wichtig ist eine saubere, reproduzierbare Auswertung statt manueller Einzelerfassung.

Termingeschäfte, Futures und CFDs steuerlich richtig behandeln

Kaum ein Bereich ist so fehleranfällig wie die Besteuerung von Derivaten. Produkte, die wirtschaftlich gleich wirken, werden steuerlich unterschiedlich behandelt: Ein Future ist ein Termingeschäft, ein Optionsschein ein Zertifikat, ein CFD wird von der Finanzverwaltung als Termingeschäft eingeordnet. Davon hängt ab, wie Verluste verrechnet werden dürfen.

Beratung buchen 0941 85099285

Typische Fälle

Woran es in der Praxis scheitert

Broker-Reports in Fremdwährung und ohne deutsche Steuerlogik

Zehntausende Trades, die aggregiert und plausibilisiert werden müssen

Glattstellungskosten und Stillhalterprämien falsch zugeordnet

Steuer höher als der tatsächliche Jahresgewinn

Produkteinordnung ist die halbe Steuer

Wir ordnen jedes Instrument sauber ein und dokumentieren die Einordnung nachvollziehbar – das ist die Grundlage jeder belastbaren Erklärung und jeder Diskussion mit dem Finanzamt.

Futures und Optionen: Termingeschäfte im Sinne des § 20 Abs. 2 EStG
CFDs: nach Verwaltungsauffassung Termingeschäfte
Optionsscheine und Zertifikate: sonstige Kapitalforderungen
Stillhaltergeschäfte: Prämien als Einnahmen, Glattstellung mindert diese
Krypto-Derivate und Perpetuals: Einzelfallprüfung erforderlich

Verlustverrechnung bei Termingeschäften

Die frühere Verlustverrechnungsbeschränkung von 20.000 Euro für Termingeschäfte wurde gestrichen; Verluste aus Termingeschäften sind wieder uneingeschränkt mit Kapitalerträgen verrechenbar. Für offene Altjahre ist die Rechtslage weiterhin relevant, weil Bescheide teils vorläufig ergangen sind. Wir prüfen Ihre Altbescheide auf Korrekturbedarf und sichern noch offene Verrechnungspotenziale.

Auswertung großer Handelsvolumina

Für Interactive Brokers, Trade Republic, Captrader, IG, Lynx und ähnliche Anbieter bereiten wir Jahresreports strukturiert auf: Umrechnung in Euro, Trennung nach Produktarten, Zuordnung von Gebühren und Finanzierungskosten sowie Abstimmung mit der Anlage KAP. Sie erhalten eine prüffähige Aufstellung, die auch einer Rückfrage des Finanzamts standhält.

Klarheit über Ihre Kapitalerträge – Beratung buchen

Schildern Sie kurz Ihre Depots, Broker und offenen Fragen. Sie erhalten eine ehrliche Einschätzung, ob und wo sich eine Zusammenarbeit lohnt.

Unverbindlich · vertraulich · Antwort in der Regel innerhalb eines Werktags

Beratung buchen Telefonisch: 0941 85099285

Gewinne aus Futures	48.000 €
Verluste aus Futures	-31.000 €
Verluste aus CFDs	-9.000 €
Stillhalterprämien abzüglich Glattstellung	6.500 €
Verrechnetes Ergebnis vor Sparerpauschbetrag	14.500 €